Полная стоимость офшора

В Украине не само открытие счёта за рубежом приследуется, а размещение конкретно средств. Во время поездки заграницу можно открыть счёт и по возвращении закрыть. В таком случае будешь чистым перед законом.

По факту получается, что открывать можно, даже есть разъяснительные письма НБУ.

Во-первых, снимать много тысяч долларов в банкомате — в любом случае нездоровое занятие. Если есть такая потребность, то ее надо решать иначе.

Во-вторых, мне не приходилось сталкиваться с ограничениями на снятие наличных, если только эти ограничения не установлены банком-эмитентом карты. Лимит в банкомате на одну операцию — это лимит на 40 купюр, просто больше не влезет в щель для выдачи денег :).

Народ, а кто что может сказать про регистрацию компании в штате Делавэр? Плюсы-минусы)

Собственно, читал delawareintercorp.com, регистрация $200, продлять в год с учетом всех платежей порядка $500. Ну, и вроде как юрисдикция солидная, не всякие Белизы)

Делавэр (Delaware) - это не оффшор, а один из штатов США, где в свое время были определенные проблемы с занятием каким-либо общественно-полезным делом индейцев в резервациях. Для стимуляции этого процесса там, как и в Вайоминге, были приняты некие послабления и упрощения при регистрации компаний (что-то типа "свободных экономических зон" в России). Там и по сей день, действительно, довольно низкие госпошлины на регистрацию и поддержание существования компаний. Если принять во внимание специфику регистрации компаний в США, которая предполагает раздельную регистрацию их в Секретариате Штата и в Налоговом Департаменте США, де-факто, ни как не связанные между собой процедуры, то это позволяло многие годы регистрировать компании, предназначенные для использования в международном бизнесе, ТОЛЬКО в регистратуре Штата, и регистрацию в налоговой - игнорировать. Это с успехом прокатывало, если не предполагалось открывать счета в американских банках (где это невозможно без налогового номера) и вести бизнес с американскими партнерами на территории США. Т.е. выходил как будто обычный оффшор, только в 2-3 раза дешевле полноценного оффшора, да еще и с имиджем американской компании... Банковский счет, как правило, открывался в прибалтийском банке, и компания работала до 10-15 лет, оплачивая только ежегодную пошлину Штата, и не сдавая ни какой отчетности в США. У себя в Штате можно было всегда запросить Certificate of Goodstanding, официально подтверждающий, что со стороны Штата регистрации к компании нет претензий, и Банку всегда было этого достаточно. Подобная картина, кстати, сложилась и во многих других американских штатах, просто Делавэр и Вайоминг первые начали штамповать компании по такому принципу.

"Лавочка" прикрылась только при администрации Буша, когда стало резко не хватать денег и они решили проанализировать более пристально финансовые потоки. В результате беглого взгляда выяснилось, что в мире действуют сотни американских компаний, успешно отправляющих и принимающих платежи и извлекающих прибыль, разве что не на территории США, но не являющиеся субъектами налогообложения страны своего происхождения. Как они это любят, американцы решили навести порядок и перекрыли движение долларовых потоков на этапе банков-корреспондентов для тех европейских банков, которые обслуживали такие американские компании. Тем, в свою очередь, нафиг не надо бодаться с "Uncle Sam", и они попросили своих Клиентов либо получить налоговые справки из американской налоговой, или потихоньку переоткрыть счета на нормальные оффшоры, пусть зарегистрированные с таким же названием.

Что получается? Если зарегистрироваться в EIN, то заставят платить налоги со всех мировых доходов, и овчинка выделки не будет стоить (да и еще проблема получить официальный документ о постановке на налоговый учет, который бы устроил европейский банк: в америке даже Свидетельство о Регистрации принято получать только по факсу, не говоря уже о присвоении налогового номера, а это по европейским меркам не документ). А без налогового номера - открыть банковский счет нигде не возможно...

Поэтому компании такие, конечно, регистрируем, но под узкоспецифические задачи, когда фирме заведомо не понадобится банковский счет. Наша цена такой компании, включая легализованный апостилем комплект документов и печать в Москве - 650$ в наиболее распространенных штатах (Делавэр, Колорадо, Орегон, Флорида и др.).

Vadichka, большое спасибо за развернутый ответ. Действительно, как то всё сладко получалось) То есть даже во всяких Эстониях счет не откроют? Прискорбно...

А что скажите на счет других низконалоговых юрисдикциях? Или оффшор всё же выгоднее? Или может вообще обычное ИП лучше при обороте ~1млн./год?

Под разные задачи могут быть разные решения. Если по-грубому, то:

1. Оффшор. Компания, по определению освобожденная от всех без исключения налогов в стране своей регистрации, при условии, что она не ведет там деятельность. Раз нет налогов, то нет и ни какой обязательной отчетности (предназначенной для начисления этих налогов). При ежегодном поддержании жизнедеятельности необходимо оплатить только госпошлину (фиксированную и не зависящую ни от оборота, ни от прибыли, ни от собственности или чего-либо еще), аренду на очередной год юридического адреса и услуги Зарегистрированного Агента (обязан быть по закону, как связующее звено между госорганом и компанией, никак более не представленной в стране своей регистрации). Это очень удобно и дешево, содержание такой компании "на круг" обычно составляет 800-900$. Кроме того, в большинстве оффшорных юрисдикций нет учета директоров и владельцев (акционеров) на государственном уровне, это поручено тому же Агенту. Агент по сути - коммерческая фирма и заставить ее открыть информацию можно только по решению суда, что дает дополнительную фору при решении задачи закрытия такой информации, по сравнению с теми странами, где она хранится у Госрегистратора, обязанного ее раскрывать по любому дипломатическому запросу. Однако, все оффшорные страны и территории давно известны, и в некоторых европейских странах и США существуют определенные предписания для работы с оффшорами. В т.ч. в России было в свое время "Указание об усилении валютного контроля...", если не ошибаюсь, №500-У, предписывающее требовать повышенного контроля при отправке средств в пользу оффшоров, на этапе уполномоченных банков. Впрочем, повышенный контроль, или нет, но если контракт нормальный и действительно происходит движение товара, то никто оффшоры не отменял ни у нас, ни где в мире, - все успешно работают (откройте паспорт любой аппаратуры мировых брендов, и обязательно найдете там среди адресов и оффшорные регионы). Это - азбука.

2. Европейские юрисдикции. Все компании требуют делать ежегодный аудит, и на его основании насчитывают налоги. Где-то поменьше (Кипр, например), где-то побольше, но суть принципа не меняется. Конечно, ежегодный европейский аудит - не ровня ежеквартальной бухгалтерской отчетности у нас в стране, не сопоставимый с объемом головной боли отечественного бухгалтера, но все же это отчетность, и про нее не следует забывать. Второе отличие от оффшора - публичная доступность информации о компании, факта сдачи ею отчетности, действующих директорах и акционерах. Поэтому чаще всего в европейских компаниях используют либо директоров/акционеров - юридических лиц (путь те же оффшоры), либо номинальных директоров и акционеров - европейских адвокатов и юристов, предоставляющих такие услуги, для скрытия нежелательной информации от нескромного внимания. Защита интересов истинного владельца бизнеса в таких случаях - отдельная тема, но она тоже решается. В практике минимизации налогообложения такие европейские фирмы используются, как правило, не напрямую, а в схемах совместно с оффшорами, выступая либо представителем, либо дополнительным посредником, для придания неоффшорного имиджа контрагенту, там, где это действительно необходимо. Впрочем, бывают разные варианты, в двух словах всего не расскажешь. Само собой, это удорожает схему, по сравнению с обычным классическим оффшором, но есть немало случаев, где итоговый выигрыш того стоит. Ежегодное содержание европейской компании редко выходит менее 3-3,5 тыс.$, даже при "нулевом" аудите (который, признаться, каждый год делать не получится).

Есть еще Гонконг, Эмираты, Марокко, ЮАР и другие, более экзотические случаи, но этот форум, наверное, не настолько специализированный, чтобы засорять его всеми деталями.

Я не могу заочно Вам сказать, лучше или хуже для Вашего бизнеса будет обычный ИП. Есть виды бизнеса, где международную компанию внедрить в него вообще маловероятно или невозможно. Это Вы должны решить сами, исходя из специфики бизнеса, предполагаемых доходов и расходов в каждом из вариантов развития событий. Если нужна детальная консультация - приезжайте на встречу, побеседуем ;)

От чего же... очень даже. Тема на редкость содержательна.

Впрочем, лучше по порядку, конечно же.

Материала будет не на одну КНИГУ :)

Даже у нас на корпоративном сайте нет ВСЕЙ информации, слишком много нюансов. Так или иначе, у каждого свой случай. Общие вещи - да, готов давать, в свободное от основной работы время, а за консультацией - приезжайте в гости, буду рад ;)

Мне кажется уже сейчас надо прикрепить тему, чтобы висела в самом верху. Настолько здесь много полезной информации.

Если бы в каждом сообщении, содержащем кучу полезной информации, не было бы призыва приходить на консультации - это было бы возможно ;)