Банк24.ру
Завтра в Пробизнесбанк поеду разговаривать насчет другого акка на другую фирму. Встреча на уровне управляющего и вроде как обещали свести с кем то из руководства повыше. Валютчиков обещали пригласить. Так что обсосем эту тему по полной.
Мне валютный контроль говорил, распечатать оферту, поставить внизу свою подпись, печать и дату, с которой я начал пользоваться системой, это либо дата регистрации, либо дата подтверждения первого дохода. Далее это сканируется, загружается в Ибанк, подписывается ЭЦП и высылается валютному контролю.
Штрафуют только в пределах сумм, которые были недополучены на банковский счет. И эти суммы берутся не с потолка а на основании доказательств.
наибольший риск наложения на резидента РФ штрафа в размере от 3/4 до 100% от суммы валютной операции за необеспечение поступления в страну валютной выручки или товаров из-за рубежа (ст. 15.25 КоАП РФ) связан с контролем со стороны таможенных органов. Поэтому еще на предконтрактной стадии проекта ВЭД следует предпринимать меры по минимизации этого риска, основываясь на соответствующих разъяснениях Федеральной таможенной службы.
Извлечение из Методических рекомендаций по квалификации админист*ративных правонарушений, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Приложение к письму ФТС России от 10 января 2008 г. № 01-11/217):
«При доказывании субъективной стороны правонарушений, предусмотрен*ных частями 4 и 5 статьи 15.25 КоАП России, необходимо учитывать меры, предпринятые резидентом в целях исполнения возложенной на него обязанности, к числу которых могут быть отнесены:
а) на стадии предконтрактной подготовки:
- выяснение через торгово-промышленную палату, торговое представи*тельство, официальные органы страны иностранного партнера либо иными способами его надежности и деловой репутации;
б) на стадии заключения контракта:
- внесение в договор способа обеспечения исполнения обязательств в зависимости от надежности и деловой репутации партнера (банковская гарантия, неустойка, поручительство, залог, задаток и т. д.);
- применение таких форм расчета по договору, которые исключают риск неисполнения контрагентом обязательств по договору;
- разработка механизма разрешения возможных разногласий с четким указанием сроков досудебных способов защиты нарушенных прав и указанием, какой судебный орган будет рассматривать возникший спор;
- использование страхования коммерческих рисков;
в) после неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом обязательств:
- ведение претензионной работы (переписка с иностранной стороной по факту нарушения обязательств по договору, предъявление претензии);
- предъявление после ответа на претензию или истечения срока ответа искового заявления в судебные органы с требованием о взыскании с контрагента причитающейся суммы.
Продление контрактных сроков получения денежных средств, причита*ющихся за переданные нерезиденту товары, либо сроков возврата денежных средств за непереданные резиденту товары путем заключения дополнения к внешнеторговому договору (контракту) может свидетельствовать об отсутствии события правонарушения в случае, если указанное дополнение заключено до истечения данных сроков.
Санкции частей 4 и 5 статьи 15.25 КоАП России предусматривают нало*жение административного штрафа в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках, не возвращенных в Российскую Федерацию, соответственно. Таким образом, возникает вопрос о влиянии на административно-правовую оценку деяния факта зачисления (возврата) денежных средств в ходе производства по делу об административном правонарушении.
Деяния, предусмотренные частями 4 и 5 статьи 15.25 КоАП России, совер*шаются в форме бездействия и являются оконченными в день, следующий за последним днем периода, предоставленного для выполнения соответствующей обязанности, когда налицо совокупность всех признаков составов правонару*шений. С этого же дня исчисляется срок давности привлечения к администра*тивной ответственности.
Следовательно, в силу пункта 3 части 1 статьи 3.5 КоАП России административный штраф должен рассчитываться на момент окончания административного правонарушения, исходя из суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на счета в уполномоченных банках, либо суммы денежных средств, не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию.
Таким образом, зачисление денежных средств на счет в уполномоченном банке или возврат их в Российскую Федерацию после возбуждения дела об административном правонарушении не должно вести к прекращению производства по делу, а учитываются лицом, рассматривающим дело об административном правонарушении, как обстоятельство, смягчающее административную ответственность.
При совершении деяния, предусмотрен*ного диспозицией частей 4 или 5 статьи 15.25 КоАП России, дело об админи*стративном правонарушении возбуждается по каждому случаю невыполнения резидентом обязанности, установленной статьей 19 Закона (по каждому случаю нарушения сроков расчетов (ввоза товаров), предусмотренных внешнеторго*выми договорами (контрактами)).
Субъектами правонарушений, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 15.25 КоАП России, являются только резиденты – лица, осуществляющие предприни*мательскую деятельность без образования юридического лица, и юридические лица».
Примечание. Под доказыванием субъективной стороны правонарушения следует понимать доказывание вины участника ВЭД в совершении этого правонарушения, так как он подлежит ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина (часть 1 ст. 5.1 КоАП РФ). ---------- Добавлено 06.07.2014 в 09:26 ---------- Отсюда и вывод, что штраф в сумме всех доходов полученных от Гугла, это бред заинтересованной стороны.
Ой, зная по себе, как тут же пыжился хозяин ипея уверяя всех, что банки это геморно и неудобно, я не верю статьям которые можно заказать где угодно. Я верю только конкретным документам, либо адекватным комментариям. Штраф в сумме всех выплат это бред. Надзорный орган должен иметь доказательства факта вывода активов. То есть доказательства факта оказания услуги и вывода полученной оплаты с нарушением фз о валютном регулировании. Знаю были случаи, когда накладывали штраф в размере комиссии которую удерживает ипей. Это есть. Причем считают комиссию удержанную за все время. Это реально, поскольку факт недополучения валютной выручки налицо. Но чтоб заставили выплатить государству всю сумму доходов это неслыханно. Это может быть обжаловано в раз. А жалоб они боятся. Что касается вообще штрафов и подобных угроз, именно поэтому мне нравится ООО. Из которого больше имеющегося капитала не вытянуть, а через 2 года его можно закрыть и открыть новое. У ип таких возможностей нет.---------- Добавлено 05.07.2014 в 22:21 ----------Да и насчет проверок плановых, работаю 8 лет, все проверки были формальные, инспектор составляет акт не отрывая зад от стула, мне приходит по почте требование заплатить обнаруженную недоимку и все. Суммы как правило копеечные, я в них даже не вникаю. Это сейчас так, а раньше, счет морозили пока не за платишь, приходилось потом по приставам мотаться что все выполнено. Сейчас все намного проще.
Я выводил доллары по чеку через ипей на валютный счет ООО. Без проблем. Просто немного долго согласовывали. А еще здесб отписывалась irinn о том что делала паспорт сделки без палева. Сумму которая Вам причитается, валютный контроль устанавлиает по скрину страницы "платежи". Их это вполне устраивает.
Ветка Новый способ оплаты с Google AdSense #2 слишком разрослась. В ходе обсуждения были предложения разделить ветку на несколько частей по странам. Предлагаю вести здесь обсуждение вопросов связанных с получением дохода Adsense на банковский счет. Стоит отметить что во избежание проблем с налоговой и валютным контролем, данный способ рекомендуется для использования ИП и юр лиц.
Надо всетаки разделить тему по странам. Я из РФ могу пару банков привлечь чтобы они консультировали здесь людей.
Самое смешное, если мы уж про деклалрирование, то в налоговом кодексе есть обязанность физлиц декларировать расходы :) Например если хоешь налоговый вычет получить. Ну а если ты ИП, что тоже физ лицо, то и подавно в КУДИР обязан учитывать все расходы и предъявлять по первому требованию. Про юр лиц вообще молчу, это априори. Да и вообще мы не об этом говорили. Тут и декларировать не надо, все про все знают и так.---------- Добавлено 03.07.2014 в 19:35 ----------
У тебя явно отрыв от реальности.
Открой еще раз тот же закон на который я указал. Контроль это и есть что с тебя спрашивают подтверждение происхождения средств. В каких случаях, в каком порядке все описано в законе. Если не предоставишь инфы тебе просто морозят счет в случае если мы говорим про деньги.
Хотя может ты просто дела с этим не имел никогда отсюда такие иллюзии.
Вот тупишь и фантазируешь здесь только ты. Сейчас декларирование неожиданно нафантазировал, когда об этом речи не не было. Хорошо себя самочувствуешь вообще?
Ну ты ваще оборзел. Там указан номер статьи зайди и почитай. Это ведь ты законов не знаешь и просишь их тебе указать. Вот я тебе и указал на закон и на статью этого закона.
Вот в порядке исключения, первый пункт копирую:
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
(в ред. Федерального закона от 30.10.2002 N 131-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
1) операции с денежными средствами в наличной форме:
снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
(в ред. Федерального закона от 28.07.2004 N 88-ФЗ)
приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации с учетом документов, издаваемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и подлежит опубликованию;
(пп. 2 в ред. Федерального закона от 23.07.2010 N 176-ФЗ)
3) операции по банковским счетам (вкладам):
размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
4) иные сделки с движимым имуществом:
помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
(в ред. Федерального закона от 19.07.2007 N 197-ФЗ)
выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;
предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.
(абзац введен Федеральным законом от 28.07.2004 N 88-ФЗ)
1.1. Сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.
(п. 1.1 в ред. Федерального закона от 08.11.2011 N 308-ФЗ)
1.2. Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно по расходованию денежных средств и (или) иного имущества указанной организацией подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей, или превышает ее.
(п. 1.2 в ред. Федерального закона от 05.05.2014 N 110-ФЗ)
http://www.consultant.ru/popular/protivodejstvie-legalizacii-prestupnyh-dohodov-i-terrorizma/235_2.html#p169
© КонсультантПлюс, 1992-2014
